Корректировка по НДС

Comments

• Цитата: Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться новичку! Я сдала за 4-й квартал 2011 года декларацию по НДС. Она была сформирована автоматически в 1с.Сейчас начала составлять декларацию в ручную за 1-кв. 2012 г. и выяснилось, что мы недоплатили НДС за 4-кв. 2011г((( Налоговая база неизменилась, просто был уменьшен вычет по строке 130 . Могу ли я сейчас подать уточненку и доплатить налог. И нужно ли будет после уточнять декларацию по налогу на прибыль и бух.отчетность.А можно ли вообще подавать корректировку годовой отчетности? Заранее спасибо! С нетерпением жду ответа.

  Добрый день! В связи с чем у Вас уменьшен вычет по стр.130?
• Добрый день!
  То есть за 4 кв. 2011 г.вычет был необоснованно завышен?
  Если так, то необходимо составить уточненную декларацию по НДС и непосредственно перед ее представлением в ИФНС доплатить сам налог и пени на эту сумму.
• По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.
• Цитата: Добрый день!То есть за 4 кв. 2011 г.вычет был необоснованно завышен?Если так, то необходимо составить уточненную декларацию по НДС и непосредственно перед ее представлением в ИФНС доплатить сам налог и пени на эту сумму.

  
  А как расчитать пеню?
• Цитата: По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.

  
  Т.е. сумма уже составляет 743 736.
• Цитата: По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.

  А почему Вы не хотите НДС по этим счет-фактурам брать к вычету? Если они есть Вы имеете право на вычет. И при чем здесь декларация по прибыли?
• Пункт 5 статьи 75 НК РФ:
  
  Пеня за каждый день просрочки определяется в процентах от неуплаченной суммы налога или сбора.
  
  Процентная ставка пени принимается равной одной трехсотой действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации
  
  Кстати, согласна с Мариной, НДС по перечисленным авансам Вы можете принять к вычету, не дожидаясь момента приобретения товаров (работ, услуг).
• Цитата: Цитата: По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.А почему Вы не хотите НДС по этим счет-фактурам брать к вычету? Если они есть Вы имеете право на вычет. И при чем здесь декларация по прибыли?

  
  Как я понимаю, итоговая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (стр. 230) должна равняться сальдо по Кт 68.2 на конец периода. Если же я беру этот вычет в расчет, то сумма налога по стр. 230 и сальдо по Кт 68.2 не сходятся.((((((((
• Цитата: Цитата: Цитата: По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.А почему Вы не хотите НДС по этим счет-фактурам брать к вычету? Если они есть Вы имеете право на вычет. И при чем здесь декларация по прибыли?Как я понимаю, итоговая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (стр. 230) должна равняться сальдо по Кт 68.2 на конец периода. Если же я беру этот вычет в расчет, то сумма налога по стр. 230 и сальдо по Кт 68.2 не сходятся.((((((((

  Должна сходиться, если Вы в программу эти авансовые счет-фактуры внесли верно. И в 4 квартале когда формировали книгу покупок проверьте отражены они или нет. И еще уточните какая у Вас программа.
• 1с 7.7
• Цитата: Цитата: Цитата: Цитата: По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.А почему Вы не хотите НДС по этим счет-фактурам брать к вычету? Если они есть Вы имеете право на вычет. И при чем здесь декларация по прибыли?Как я понимаю, итоговая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (стр. 230) должна равняться сальдо по Кт 68.2 на конец периода. Если же я беру этот вычет в расчет, то сумма налога по стр. 230 и сальдо по Кт 68.2 не сходятся.((((((((Должна сходиться, если Вы в программу эти авансовые счет-фактуры внесли верно. И в 4 квартале когда формировали книгу покупок проверьте отражены они или нет. И еще уточните какая у Вас программа.

  
  Вроде бы сч-ф. оформлены верно. Галочки стоят на формировании книги покупок и формировании проводок.
• За прошлые периоды программа формировала правильно, сходился налог и по декларации и по оборотке. В 4-кв. в оборотке пишет одно, а в декларации другое. И самое интересное, что из-за этого я не могу свести декларацию за 1- кв. 2012, на эту же сумму.
• Цитата: Цитата: Цитата: Цитата: Цитата: По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.А почему Вы не хотите НДС по этим счет-фактурам брать к вычету? Если они есть Вы имеете право на вычет. И при чем здесь декларация по прибыли?Как я понимаю, итоговая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (стр. 230) должна равняться сальдо по Кт 68.2 на конец периода. Если же я беру этот вычет в расчет, то сумма налога по стр. 230 и сальдо по Кт 68.2 не сходятся.((((((((Должна сходиться, если Вы в программу эти авансовые счет-фактуры внесли верно. И в 4 квартале когда формировали книгу покупок проверьте отражены они или нет. И еще уточните какая у Вас программа.Вроде бы сч-ф. оформлены верно. Галочки стоят на формировании книги покупок и формировании проводок.

  
  
  Здравствуйте.
  
  К сожалению у меня другая бухгалтерская программа, но когда я начинала работать у меня была похожая ситуация. Галочки и на формирование книг и проводок стояли, а вот дата по проводками по авансам программа автоматом ставила не правильные. Может быть у Вас похожая ошибка.
• Цитата: Цитата: Цитата: Цитата: Цитата: Цитата: По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.А почему Вы не хотите НДС по этим счет-фактурам брать к вычету? Если они есть Вы имеете право на вычет. И при чем здесь декларация по прибыли?Как я понимаю, итоговая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (стр. 230) должна равняться сальдо по Кт 68.2 на конец периода. Если же я беру этот вычет в расчет, то сумма налога по стр. 230 и сальдо по Кт 68.2 не сходятся.((((((((Должна сходиться, если Вы в программу эти авансовые счет-фактуры внесли верно. И в 4 квартале когда формировали книгу покупок проверьте отражены они или нет. И еще уточните какая у Вас программа.Вроде бы сч-ф. оформлены верно. Галочки стоят на формировании книги покупок и формировании проводок.Здравствуйте.К сожалению у меня другая бухгалтерская программа, но когда я начинала работать у меня была похожая ситуация. Галочки и на формирование книг и проводок стояли, а вот дата по проводками по авансам программа автоматом ставила не правильные. Может быть у Вас похожая ошибка.

  
  Завтра обязательно посмотрю, но мне кажется дело не в этом(((((
• Цитата: Цитата: По строке 130 отражается сумма Оборота по Кт 19.3 из ОСВ за квартал. Сумма- 735 209. Здесь отражен НДС принятый к зачету за квартал. Когда же я формирую декларацию в 1с, то к этой же сумме прибавляются суммы по полученным нами от поставщиков авансовых счетов-фактур в счет будущих поставок. Поставки были уже в 2012 году.А почему Вы не хотите НДС по этим счет-фактурам брать к вычету? Если они есть Вы имеете право на вычет. И при чем здесь декларация по прибыли?

  
  Просто читала на одном бух форуме, что если подается корректировка по ндс по окончании налогового периода, то нужно подавать уточненку по налогу на прибыль и по бух.отчетности.
• 🤔
• Цитата: Просто читала на одном бух форуме, что если подается корректировка по ндс по окончании налогового периода, то нужно подавать уточненку по налогу на прибыль и по бух.отчетности.

  Это если Вы например 2 раза отразили одну и ту же поставку, и тогда у Вас в расходы может попасть (хотя вообще-то не должна) дважды сумма. А вообще прибыль и НДС совершенно разные налоги и вобщем-то никакой зависимости между ними нет (конечно если товар учитывается без стоимости НДС, но это явно не Ваш случай т.к. Вы НДС платите) и я никак понять не могу зачем Вам прибыль-то корректировать, тем более что НДС с авансов выданных. И НДС корректировать зачем я тоже пока понять не могу. По какой причине Вы считаете, что авансы от поставщика (именно их счет-фактуры на аванс) у Вас отражены не верно. Пересмотрите еще раз декларацию по НДС может у Вас все верно, может проводка по авансам не верная стоит в программе. И потом в 1-м квартале, если Вы эти товары по которым отражали НДС с авансов выданных получили, эта сумма авансов должна быть восстановлена, и к вычету приниматься уже на основании счет-фактуры на поставку. Если Вы хотите все до конца выяснить давайте разбираться по проводкам и суммам, что у Вас отражены.
• Цитата: Цитата: Просто читала на одном бух форуме, что если подается корректировка по ндс по окончании налогового периода, то нужно подавать уточненку по налогу на прибыль и по бух.отчетности.Это если Вы например 2 раза отразили одну и ту же поставку, и тогда у Вас в расходы может попасть (хотя вообще-то не должна) дважды сумма. А вообще прибыль и НДС совершенно разные налоги и вобщем-то никакой зависимости между ними нет (конечно если товар учитывается без стоимости НДС, но это явно не Ваш случай т.к. Вы НДС платите) и я никак понять не могу зачем Вам прибыль-то корректировать, тем более что НДС с авансов выданных. И НДС корректировать зачем я тоже пока понять не могу. По какой причине Вы считаете, что авансы от поставщика (именно их счет-фактуры на аванс) у Вас отражены не верно. Пересмотрите еще раз декларацию по НДС может у Вас все верно, может проводка по авансам не верная стоит в программе. И потом в 1-м квартале, если Вы эти товары по которым отражали НДС с авансов выданных получили, эта сумма авансов должна быть восстановлена, и к вычету приниматься уже на основании счет-фактуры на поставку. Если Вы хотите все до конца выяснить давайте разбираться по проводкам и суммам, что у Вас отражены.

  
  Все, с НДС я все выяснила))) Большое спасибо. Я имела неосторожность, после сдачи годовой бух отчетности, залезть в учет и что то исправить, теперь у меня и кредиторка и дебиторка в балансе уменьшились на одну и туже сумму(((((((( Что делать, как быть(((((((((
• Сдать корректировочный баланс.
• Цитата: Сдать корректировочный баланс.

  
  А как я им это поясню(
• Цитата: Цитата: Сдать корректировочный баланс.А как я им это поясню(

  Так и поясните что допущена ошибка